保定市徐水区财政局

关于2021年度内部双随机联合抽查工作

实施方案

为推进我区财政系统“双随机、一公开”监管工作持续、广泛、深入地开展，根据《河北省人民政府关于在市场监管领域全面推行部门联合“双随机、一公开”监管的实施意见》（冀政字〔2019〕22号）等文件要求，我局计划开展1次内部双随机联合抽查工作，方案如下：

一、抽查股室及内容

1、抽查比例：按照财政厅要求选定重点领域抽取。

2、抽查范围：徐水区各乡镇、区直各部门及代理记账机构会计信息质量情况。

3、牵头股室：监督评价股；配合股室：农财股、会计股。

4、抽查事项：会计信息质量情况。

二、抽查时间

2021年11月15日至11月20日。

三、名单抽取及派发

（一）由区财政局牵头股室通过“河北省双随机监管工作平台”系统随机抽取本次抽查单位名单，确定定向抽查单位。通过“河北省双随机监管工作平台”系统派发到配合股室，并由配合股室在两个工作日内完成比对和确认,属于本股室监管清单范围内的确认检查，不属于本股室监管清单范围内的确认不检查。

（二）通过“河北省双随机监管工作平台”系统，从执法人员名录库中随机抽取执法检查人员。

（三）被检查对象和检查人员确定后，由“河北省双随机监管工作平台”随机匹配，生成一份随机抽查联合检查记录表，并派发到执法检查人员。

四、抽查组织实施

（一）任务分工

1、牵头股室负责沟通、协调、组织内部“双随机、一公开”联合抽查工作，实现股室联合“双随机”抽查的事项全覆盖，各相关股室要按照要求统一安排、统一部署，抓好落实。

2、配合股室配合牵头股室负责实施涉及本股室的抽查工作，共同做好财政局内部“双随机、一公开”联合抽查工作。

3、随机抽取的执法人员，无法独立完成专业抽查事项的，由执法检查人员所在股室选派专业人员协助指导其完成抽查工作。

（二）检查方式

1、按照抽查内容可以采取书面检查、实地核查、网络监测等方式，也可以依法利用其他政府部门作出的检查、核查结果或者其他专业机构作出的专业结论。到被检查单位实施现场检查一般采取信息比对、实地核查等方式进行。

2.对被查单位进行实地检查时，检查人员不少于2人，检查人员应当填写“财政检查工作底稿”，并由被检查单位法定代表人签字盖章确认；被检查对象拒绝签字的应当在“财政检查工作底稿”上如实记录。

（三）抽查结果公示

执法检查人员应自完成内部“双随机、一公开”联合抽查工作后5个工作日内，将抽查结果录入“河北省双随机监管工作平台”系统，抽查结果由系统完成数据交换后自动归集到市场主体名下，通过“国家企业信用信息公示系统（河北）”向社会公示。

五、工作要求

（一）加强组织领导。为了更好地完成内部联合抽查工作，成立内部联合抽查小组，统一安排、统一部署、分工负责、协调联动，抓好落实。结合《保定市“双随机、一公开”联合抽查实施细则》要求，积极筹划，精心组织，加强宣传，按时完成抽查任务。

（二）加强协调配合。各相关股室应密切协作，做好联合抽查的组织实施，确保联合抽查有序开展。

（三）加强监管服务。在联合抽查工作中，应注重服务与监管相统一，检查人员在监督检查工作中要廉政执法，依法行政，切实增强检查活动的集约性、简便性与有效性，避免增加被查单位负担。同时要增强服务意识，把上门检查与上门服务有机结合起来，主动接受被查单位咨询，为被查单位解疑答惑。

（四）加强宣传培训。“双随机”内部联合抽查涉及面广，各相关股室要加强宣传报道，扩大抽查工作的社会影响力，使相关单位知晓配合抽查的义务和相关权利，使社会公众了解并主动参与抽查活动。

（五）加强信用监管。按照“谁抽查、谁录入”的原则，及时将抽查结果记于被抽查对象名下，并向社会公示。要按照“谁管辖、谁负责”的原则，对联合随机抽查中发现的问题实施后续监管，防止监管脱节。